关于问题普通发票跨月作废怎么处理？一共有 3 位热心网友为你解答:
【1】、来自网友【慧算账】的最佳回答：
增值税普通发票开具错误，如果是当月开具的普通发票则直接作废就行了。
如果跨月了，则无法直接作废，需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票（负数发票），然后再开具一张正确的发票给购货方。
【2】、来自网友【快学会计】的最佳回答：
增值税普通发票开具错误，若是本月开具的普通发票则直接作废就行了。若跨月，则无法直接作废，需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票（负数发票），然后再开具一张正确的发票给购货方。
红字发票流程：
1、打开开票系统
点击左上方“红字发票信息表”选择“红字专用增值税发票信息表填开”，点选“销售方申请”，在下方区域填入需冲销专用发票的“发票代码”和“发票号码”
2、根据显示内容，核对需冲销发票的票面信息，点击“确认”，自动生成“开具红字增值税专用发票信息表”再次核对需冲销专用发票的票面信息，点击“打印”，在出现的打印选项中选择“不打印”，此时会自动保存，点击关闭。
3、打开左上方“红字发票信息表”，选择“红字专用增值税发票信息表查询导出”在出现的界面中，选中刚刚申请的发票（一般为第一条，信息表描述为“未上传”），点击“上传”。打开这条记录，点击打印，进行保存。此时会出现一张“开具红字增值税发票信息表”，核对后，打印出来（作为红字发票记账凭证的附件），此时可以关闭所有的窗口。
4、打开“发票填开”-“增值税专用发票填开”在打开的发票页面点击上方“红字”。在弹出窗口，根据第五步打印的“开具红字增值税专用发票信息表”填入“红字发票信息表编号”，点击下一步。核对窗口显示的即将开具的新发票的“发票代码”和“发票号码”，点击下一步。此时会自动生成红字发票。
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【3】、来自网友【老王学税】的最佳回答：
增值税普通发票跨月无法作废，只能“红冲”即开具红字发票。
1、增值税普通发票的作废条件是：
（1）收到退回的发票联时间为销售方开票当月；
（2）未抄税且未记账。
普通发票跨月不符合上述条件（1），故增值税普通发票跨月无法作废。
2.增值税专用发票的作废条件是（国税发〔2006〕156 号第二十条规定）：
同时具有下列情形的，为符合作废条件：
（1）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月；（2）销售方未抄税并且未记账；（3）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。 本规定所称抄税，是报税前用 IC 卡或者 IC 卡和软盘抄取开票数据电文。
特别提醒：作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
3.增值税电子发票不能作废
由于增值税电子发票具有可复制性，无法回收的特点，因此增值税电子发票一旦开具不能作废，只能开红字。
4.开具红字发票
（1）增值税普通发票跨月无法作废，只能开具红字发票。无需上传《开具红字增值税专用发票信息表》，可直接开具红字发票。
（2）增值税专用发票，开具红字发票的，需要在增值税发票管理系统填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。具体操作步骤不做过多介绍了
以上就是关于问题【普通发票跨月作废怎么处理？】的全部回答，希望能对大家有所帮助，内容收集于网络仅供参考，如要实行请慎重，任何后果与本站无关！
